PKV mit Beihilfe für Finanzbeamte: Restkosten, Öffnungsaktion, Pauschale

Als Finanzbeamter bekommst du Beihilfe: Dein Dienstherr erstattet einen festen Prozentsatz deiner Krankheitskosten, beim Bund für dich selbst 50 Prozent. Für den Rest schließt du eine private Krankenversicherung ab, deren Tarif genau diese Lücke füllt, die sogenannte beihilfekonforme Restkostenversicherung. Geht dein Antrag binnen sechs Monaten ab der ersten Verbeamtung bei einem teilnehmenden Versicherer ein, hilft dir die Öffnungsaktion der privaten Krankenversicherer auch mit Vorerkrankungen. In einigen Ländern gibt es zusätzlich die pauschale Beihilfe als Alternative.

Hier geht es um die Versicherungsseite. Wie die Beihilfe selbst funktioniert, also Antrag, beihilfefähige Kosten und Fristen, steht auf der Seite Beihilfe im Finanzamt, den Überblick für den Start in Ausbildung oder Studium gibt Finanzanwärter absichern.

Beihilfe plus Restkostentarif: So greifen die beiden Teile ineinander

Die Beihilfe zahlt keinen Zuschuss zu deinem Versicherungsbeitrag, sondern einen Anteil an jeder einzelnen Rechnung. Diesen Anteil nennt man Bemessungssatz. Beim Bund steht er in § 46 BBhV: 50 Prozent für aktive Beamte, 70 Prozent für Versorgungsempfänger und für berücksichtigungsfähige Ehe- oder Lebenspartner, 80 Prozent für Kinder. Die Länder haben eigene Beihilfeverordnungen, die Sätze können abweichen. Dein privater Tarif ist dann so zugeschnitten, dass er zusammen mit der Beihilfe auf 100 Prozent kommt. Bei 50 Prozent Beihilfe versicherst du also die anderen 50 Prozent, nicht mehr.

Für solche Lücken gibt es Beihilfeergänzungstarife, etwa für besseren Zahnersatz oder Heilpraktiker. Ob du so etwas brauchst, hängt davon ab, was dein Dienstherr übernimmt.

Drei Punkte unterscheiden die Versicherung mit Beihilfe von einem Angestelltenvertrag. Erstens laufen deine Bezüge bei Krankheit weiter; deshalb unterliegst du nicht der gesetzlichen Versicherungspflicht (§ 6 Abs. 1 Nr. 2 SGB V). Zweitens versicherst du auch die Pflege anteilig privat (§ 23 Abs. 3 SGB XI). Dort darf der Versicherer keine Vorerkrankungen ausschließen, und nach fünf Jahren Vorversicherungszeit ist der Beitrag eines solchen Teiltarifs auf die Hälfte des Höchstbeitrags der sozialen Pflegeversicherung begrenzt (§ 110 SGB XI). Drittens sind Selbstbehalte begrenzt: Damit dein Tarif die gesetzliche Pflicht zur Krankenversicherung erfüllt, darf ein Selbstbehalt im Kalenderjahr höchstens den Anteil von 5.000 € ausmachen, den die Beihilfe nicht trägt, bei 50 Prozent Beihilfe also 2.500 € (§ 193 Abs. 3 VVG, Fassung abgerufen am 5. November 2026).

Wenn sich dein Beihilfesatz ändert

Dein Bemessungssatz bleibt nicht dein ganzes Berufsleben gleich. Beim Bund steigt er für dich auf 70 Prozent, sobald zwei oder mehr Kinder berücksichtigungsfähig sind, während einer Elternzeit und im Ruhestand (§ 46 Abs. 2 und 3 BBhV). Sind beide Eltern beihilfeberechtigt, gilt die Erhöhung wegen der Kinder nur für den, der den Familienzuschlag für sie bezieht. Dann brauchst du privat nur noch 30 Prozent.

Für genau diesen Fall gibt dir das Versicherungsvertragsgesetz ein Recht: Ändert sich dein Bemessungssatz oder fällt die Beihilfe ganz weg, muss der Versicherer deinen Schutz so anpassen, dass er die Änderung ausgleicht. Beantragst du das innerhalb von sechs Monaten, darf er weder eine neue Risikoprüfung noch Wartezeiten verlangen (§ 199 Abs. 2 VVG). Wichtig ist das vor allem, wenn die Beihilfe sinkt oder wegfällt und du mehr Schutz brauchst. Verträge dürfen außerdem vorsehen, dass der Teil, den die höhere Beihilfe im Ruhestand übernimmt, mit der Pensionierung automatisch endet (§ 199 Abs. 1 VVG).

Die Öffnungsaktion: die Bedingungen im Detail

Normalerweise prüft ein privater Versicherer deine Gesundheit und kann Zuschläge verlangen, Leistungen ausschließen oder dich ablehnen. Die Öffnungsaktion lockert das für Berufsanfänger im Beamtenverhältnis. Sie ist kein Gesetz, sondern ein Angebot der beteiligten Unternehmen. Die Regeln beschreibt der Verband der Privaten Krankenversicherung, ein Branchenverband, in einer Broschüre (Stand Januar 2026).

Wer sie nutzen kann

Teilnehmen können Beamte auf Widerruf, also auch Finanzanwärter, zunächst in Tarifen, die für diese Gruppe offen sind. Dazu kommen Beamte auf Probe, ausdrücklich auch dann, wenn du als Anwärter gesetzlich versichert warst, und Beamte auf Lebenszeit ohne vorherige Probezeit. Partner und Kinder können mit aufgenommen werden, wenn sie erstmals bei der Beihilfe berücksichtigungsfähig werden. Ausgeschlossen ist grundsätzlich, wer früher schon privat vollversichert war, mit Ausnahmen etwa für Kinder, die über die Eltern privat versichert waren. Ebenfalls ausgeschlossen ist, wer die pauschale Beihilfe als Beitragszuschuss bezieht.

Was sie dir bringt

Quelle: Verband der Privaten Krankenversicherung, Broschüre „Erleichterte Aufnahme in die Private Krankenversicherung für Beamte und deren Angehörige“, S. 2 bis 11, Stand Januar 2026, abgerufen am 5. November 2026.

Die Gesundheitsfragen beantwortest du trotzdem vollständig (§ 19 VVG), denn nach ihnen richtet sich ein möglicher Zuschlag. Falsche Angaben können den Versicherer zum Rücktritt berechtigen, in der Krankenversicherung grundsätzlich bis drei Jahre nach Vertragsschluss, bei Vorsatz oder Arglist bis zu zehn Jahre (§ 194 Abs. 1, § 21 Abs. 3 VVG). Die Broschüre listet 16 teilnehmende Unternehmen, eines nur für katholische Priester, eines ohne Beamte auf Widerruf. Und eine Feinheit: Die erleichterten Bedingungen muss nur der Versicherer gewähren, bei dem du deinen verbindlichen ersten Antrag stellst; macht er nicht mit, kannst du bei einem teilnehmenden Unternehmen neu beantragen. Zu denselben Bedingungen lässt sich auch eine Anwartschaft abschließen. Und weil die Beihilfe nur Krankheitskosten abdeckt, gehört zum Start auch die Frage, was bei Dienstunfähigkeit passiert.

Pauschale Beihilfe: die Alternative in einigen Ländern

Einige Länder bieten statt der Erstattung einzelner Rechnungen einen monatlichen Zuschuss zum Beitrag an, die pauschale Beihilfe. Sie beträgt grundsätzlich die Hälfte des Beitrags für eine Vollversicherung, egal ob du freiwillig gesetzlich oder privat voll versichert bist. Bei privater Vollversicherung rechnen Hamburg, Berlin und Niedersachsen höchstens mit dem Beitrag des Basistarifs. Wer sich dafür entscheidet, verzichtet unwiderruflich auf die klassische Beihilfe, in Niedersachsen ausdrücklich auch für Angehörige und für den Ruhestand. Ein Restkostentarif mit 50 Prozent passt dann nicht mehr, Berlin etwa lehnt die Pauschale in diesem Fall ab.

Quellen: Freie und Hansestadt Hamburg, Merkblatt Pauschale Beihilfe (Stand Januar 2024); Zentrale Bezügestelle Brandenburg, Informationsblatt für Anwärter (Stand 1. März 2021); Landesverwaltungsamt Berlin, Informationsblatt Pauschale Beihilfe für Beamte auf Widerruf (Stand September 2025); Niedersächsisches Landesamt für Bezüge und Versorgung, Informationen zur pauschalen Beihilfe (Stand 1. September 2025); abgerufen am 5. November 2026.

Auch das Landesamt für Besoldung und Versorgung Baden-Württemberg informiert auf einer eigenen Seite über die pauschale Beihilfe (Stand 4. Dezember 2025). Für die übrigen Länder nennen wir keine Regeln, weil wir sie nicht amtlich prüfen konnten; frag deine Beihilfestelle.

Für die Entscheidung zählt vor allem eines: Solange du die Pauschale beziehst, gelten die erleichterten Bedingungen der Öffnungsaktion für dich nicht. Mit Vorerkrankungen kann das den späteren Weg in die private Versicherung schwer machen. Umgekehrt gilt: Willst du ohnehin freiwillig gesetzlich versichert bleiben, halbiert die Pauschale grundsätzlich deinen Beitrag. Rechne beides mit deinen eigenen Zahlen durch, bevor du unterschreibst.

Worauf du vor dem Antrag achtest

Ein Tarif für Beihilfeberechtigte ist eine Entscheidung für Jahrzehnte. Der Beitrag richtet sich nach deinem Eintrittsalter, und der Versicherer bildet für später Alterungsrückstellungen (§ 146 VAG). Vor dem Vertrag bekommst du außerdem ein amtliches Informationsblatt der Finanzaufsicht, das gesetzliche und private Versicherung gegenüberstellt (§ 146 Abs. 1 Nr. 6 VAG). Diese Fragen helfen beim Vergleich:

• Gibt es einen Ausbildungstarif, und wie läuft der Übergang nach der Laufbahnprüfung? Planmäßig steigende Beiträge erlaubt die Krankenversicherungsaufsichtsverordnung dort nur bis zum vollendeten 39. Lebensjahr (§ 10 Abs. 4 KVAV).
• Passt der Prozentsatz genau zu deinem Bemessungssatz, auch für Partner und Kinder?
• Wie sind Zahnersatz, Heilpraktiker und Krankenhaus-Wahlleistungen geregelt?
• Was kostet der Tarif mit 30 Prozent, falls du später 70 Prozent Beihilfe bekommst?

Was der Beitrag für dein Netto bedeutet, zeigt das Netto-Rechenbeispiel. Deine eigenen Bezüge rechnest du mit dem Besoldungsrechner aus. Wechselst du aus einem Job mit gesetzlicher Versicherung, lies zusätzlich die Seite Quereinsteiger: von der GKV in die PKV. Diese Seite informiert allgemein und ersetzt nicht die Prüfung deines Einzelfalls.

Häufige Fragen

Wie viel Prozent muss ich als Finanzbeamter privat versichern?

So viel, wie die Beihilfe nicht übernimmt. Beim Bund sind das für aktive Beamte in der Regel 50 Prozent, mit zwei oder mehr berücksichtigungsfähigen Kindern und im Ruhestand 30 Prozent. In den Ländern gilt die jeweilige Beihilfeverordnung.

Gilt die Öffnungsaktion auch, wenn ich als Anwärter gesetzlich versichert war?

Ja. Laut Broschüre des PKV-Verbands können auch Beamte auf Probe teilnehmen, die als Anwärter gesetzlich versichert waren. Die Frist von sechs Monaten knüpft an den Beginn des Beamtenverhältnisses an; lass dir vom Versicherer bestätigen, ab wann sie bei dir läuft.

Muss ich meinen Tarif ändern, wenn ich ein zweites Kind bekomme?

Beim Bund steigt dein Bemessungssatz dann auf 70 Prozent, privat brauchst du nur noch 30 Prozent. Die Anpassung beantragst du beim Versicherer. Innerhalb von sechs Monaten nach einer Änderung des Beihilfesatzes geht das ohne neue Risikoprüfung (§ 199 Abs. 2 VVG).

Kann ich von der pauschalen Beihilfe zurück zur normalen Beihilfe?

Nein, die Entscheidung ist in Hamburg, Brandenburg, Berlin und Niedersachsen unwiderruflich. Beim Übergang vom Widerruf auf Probe entsteht aber je nach Land ein neues Wahlrecht.

Quellen

• Verband der Privaten Krankenversicherung e. V. (Branchenverband, keine amtliche Quelle), Erleichterte Aufnahme in die Private Krankenversicherung für Beamte und deren Angehörige (Öffnungsaktionen), S. 2 bis 13, Stand Januar 2026, abgerufen am 5. November 2026
• Bundesministerium der Justiz (Gesetze im Internet), Bundesbeihilfeverordnung, § 46 und § 49 BBhV, abgerufen am 5. November 2026
• Bundesministerium der Justiz (Gesetze im Internet), Versicherungsvertragsgesetz, § 19, § 21, § 193, § 194 und § 199 VVG, abgerufen am 5. November 2026
• Bundesministerium der Justiz (Gesetze im Internet), § 6 SGB V, § 23 SGB XI und § 110 SGB XI, abgerufen am 5. November 2026
• Bundesministerium der Justiz (Gesetze im Internet), Versicherungsaufsichtsgesetz, § 146 VAG, und Krankenversicherungsaufsichtsverordnung, § 10 KVAV, abgerufen am 5. November 2026
• Freie und Hansestadt Hamburg, Merkblatt Pauschale Beihilfe, S. 1 bis 4, Stand Januar 2024, abgerufen am 5. November 2026
• Zentrale Bezügestelle des Landes Brandenburg, Informationsblatt für Anwärterinnen und Anwärter über den Anspruch auf Beihilfe, S. 1 bis 2, Stand 1. März 2021, abgerufen am 5. November 2026
• Landesverwaltungsamt Berlin, Informationsblatt Pauschale Beihilfe gem. § 76 Abs. 5 LBG für Beamtinnen und Beamte auf Widerruf, S. 1 bis 5, Stand September 2025, abgerufen am 5. November 2026
• Niedersächsisches Landesamt für Bezüge und Versorgung, Informationen zur pauschalen Beihilfe (Vordruck 2205), Fragen 10, 11 und 13, Stand 1. September 2025, abgerufen am 5. November 2026
• Landesamt für Besoldung und Versorgung Baden-Württemberg, Pauschale Beihilfe, Stand 4. Dezember 2025, abgerufen am 5. November 2026